Продолжаем рассказывать о том, как банки «препарируют» ваши операции. Сегодня поговорим о том, как Сбербанк проанализировал деятельность нашего незадачливого ИП. Поверьте, это будет поучительно!
Перед тем как разбирать, как банки анализируют ваши операции, важно понять, что такое 115-ФЗ простыми словами и как этот закон регулирует взаимодействие между банками и клиентами.
Как банки разбирают ваши операции по косточкам.
Итак, наш ИП предоставил часть документов (06.05.2020, 13.05.2020, 25.05.2020), но Сбербанк этим не удовлетворился и провел детальный анализ. И вот что получилось.
Деньги пришли от трех контрагентов:
- ООО «1» заплатило 7,99 млн руб. за перевозку грузов экскаватором
- ООО «2» перечислило 750 тыс. руб. за песчано-гравийную смесь
- ООО «3» оплатило 385 тыс. руб. за насос
Всего поступило 9,47 млн рублей. Неплохо, правда? Но дальше начинается самое интересное…
Тревожные сигналы: когда банки бьют тревогу
Высокорисковые операции составили 96% от всех списаний со счета! Это означает, что практически все деньги ушли на:
- Переводы на личный счет ИП — 6,66 млн руб.
- Снятие наличных через банкомат — 6,33 млн руб.
- Дополнительное обналичивание по чеку — 1,28 млн руб.
Понимаете, к чему мы ведем? Деньги пришли на счет ИП и тут же «испарились» в наличку. Для банков это та красная линия, которую лучше не пересекать.
Транзитные операции: главный враг банковского комплаенса
Сбербанк установил, что все операции носят транзитный характер. Что это значит простыми словами? Деньги приходят на счет и в течение 1-3 дней полностью или почти полностью уходят. Остатков на счете практически нет. Это классический признак того, что счет используется не для ведения бизнеса, а для «прокачки» денег. Транзитные операции — это первое, на что обращают внимание при финансовом мониторинге.
Анализ цен: когда банки становятся экспертами
А теперь самое интересное! Сбербанк пошел на сайт Авито и стал сравнивать цены. Представляете? Банк проверил, сколько стоят услуги перевозки и техника на рынке.
Что выяснилось:
- Цены на перевозку были сильно завышены
- Экскаватор арендовали за 350 тыс. рублей в месяц
- При том что на Авито такие экскаваторы продавались по 600-1300 тыс. руб.
Банк сделал вывод: зачем ООО «1» платить такие деньги за аренду, если можно купить свой экскаватор за сумму, равную двум месяцам аренды? Экономический смысл операций отсутствует.
Документооборот: когда все разваливается
Но главный источник проблем был в документах. Неправильное легендирование сделок — одна из главных причин блокировки счета. Узнайте, как избежать заморозки счета при легендировании сделок и какие документы обязательно должны подтверждать ваши операции.
Легендирование сделок провалилось по всем фронтам:
По перевозке грузов:
- Нет транспортных накладных, а значит, факт перевозки не подтвержден
По продаже ПГС:
- Договор есть, но откуда взялась песчано-гравийная смесь?
- ИП сказал, что получил ее от ООО «1» как расчет за услуги
- Но документов приемки-передачи нет!
По продаже насоса:
- Нет документов о покупке насоса
- Отсутствуют документы подтверждающие факт доставки
- Оплата по одному счету, документы по другому
Банки регулярно запрашивают документы для подтверждения сделок, и важно знать, что именно запрашивает банк по 115-ФЗ, чтобы оперативно предоставлять полный пакет документов.
Проверка материально-технической базы
Сбербанк проверил, есть ли у ИП ресурсы для работы.
Что было у ИП:
- 2 грузовика (документы в порядке)
- Погрузчик, экскаватор, снегоочиститель (документы неполные)
Чего не было:
- Сотрудников (говорил, что нанимает за наличку, но документы отсутствуют)
- Уплаты НДФЛ (если есть сотрудники, где налоги?)
- Соответствия между техникой и штатом
Налоговые нарушения: последний гвоздь в крышку гроба
И тут началось самое страшное для любого предпринимателя — проблемы с налогами.
ИП работал на ЕНВД, но:
- В декларации указал 1 единицу техники, а работал 4-мя
- Не платил налоги со счета
- Получал деньги за услуги, не входящие в ЕНВД
- Не предоставил других деклараций
Логично что банк сделал вывод: сомнительные операции налицо, клиент уклоняется от налогов.
Итоговый вердикт банка
Сбербанк квалифицировал операции как подозрительные по следующим критериям:
- Нет обычных расходов для бизнеса
- Высокорисковые операции — 96,16%
- Транзитный характер всех поступлений
- Отсутствие первичных документов
- Несоответствие ресурсов объему работ
- Неуплата налогов
Финал истории: суд не помог
ИП обратился в суд, но проиграл во всех инстанциях (дело А24-45/2021). И это неудивительно — с таким качеством документов и при неуплате налогов шансов на победу не было.
Выводы для всех нас
Оформляйте отношения с контрагентами заблаговременно, чтобы по запросу банка вы смогли оперативно предоставить документы подтверждающие источники происхождения денежных средств. Банки не дремлют, финансовый мониторинг становится все изощреннее. Поэтому лучше сразу делать все правильно и обратиться к юристу по 115 ФЗ, чем потом годами судиться и доказывать свою невиновность.
Если уже «нашла коса на камень» и банк не слышит вас, обращайтесь за услугами по разблокировке счета по 115-ФЗ. У нас большой опыт взаимодействия с банками и многолетняя положительная судебная практика.
Берегите себя и свой бизнес! И помните: в мире 115-ФЗ лучше быть параноиком, чем оптимистом.
