Продолжаем рассказывать о том, как банки «препарируют» ваши операции. Сегодня поговорим о том, как Сбербанк проанализировал деятельность нашего незадачливого ИП. Поверьте, это будет поучительно!
Перед тем как разбирать, как банки анализируют ваши операции, важно понять, что такое 115-ФЗ простыми словами и как этот закон регулирует взаимодействие между банками и клиентами.
Как банки разбирают ваши операции по косточкам.
Итак, наш ИП предоставил часть документов (06.05.2020, 13.05.2020, 25.05.2020), но Сбербанк этим не удовлетворился и провел детальный анализ. И вот что получилось.
Деньги пришли от трех контрагентов:
- ООО «1» заплатило 7,99 млн руб. за перевозку грузов экскаватором
- ООО «2» перечислило 750 тыс. руб. за песчано-гравийную смесь
- ООО «3» оплатило 385 тыс. руб. за насос
Всего поступило 9,47 млн рублей. Неплохо, правда? Но дальше начинается самое интересное…
Тревожные сигналы: когда банки бьют тревогу
Высокорисковые операции составили 96% от всех списаний со счета! Это означает, что практически все деньги ушли на:
- Переводы на личный счет ИП — 6,66 млн руб.
- Снятие наличных через банкомат — 6,33 млн руб.
- Дополнительное обналичивание по чеку — 1,28 млн руб.
Понимаете, к чему мы ведем? Деньги пришли на счет ИП и тут же «испарились» в наличку. Для банков это та красная линия, которую лучше не пересекать.
Транзитные операции: главный враг банковского комплаенса
Сбербанк установил, что все операции носят транзитный характер. Что это значит простыми словами? Деньги приходят на счет и в течение 1-3 дней полностью или почти полностью уходят. Остатков на счете практически нет. Это классический признак того, что счет используется не для ведения бизнеса, а для «прокачки» денег. Транзитные операции — это первое, на что обращают внимание при финансовом мониторинге.
Анализ цен: когда банки становятся экспертами
А теперь самое интересное! Сбербанк пошел на сайт Авито и стал сравнивать цены. Представляете? Банк проверил, сколько стоят услуги перевозки и техника на рынке.
Что выяснилось:
- Цены на перевозку были сильно завышены
- Экскаватор арендовали за 350 тыс. рублей в месяц
- При том что на Авито такие экскаваторы продавались по 600-1300 тыс. руб.
Банк сделал вывод: зачем ООО «1» платить такие деньги за аренду, если можно купить свой экскаватор за сумму, равную двум месяцам аренды? Экономический смысл операций отсутствует.
Документооборот: когда все разваливается
Но главный источник проблем был в документах. Неправильное легендирование сделок — одна из главных причин блокировки счета. Узнайте, как избежать заморозки счета при легендировании сделок и какие документы обязательно должны подтверждать ваши операции.
Легендирование сделок провалилось по всем фронтам:
По перевозке грузов:
- Нет транспортных накладных, а значит, факт перевозки не подтвержден
По продаже ПГС:
- Договор есть, но откуда взялась песчано-гравийная смесь?
- ИП сказал, что получил ее от ООО «1» как расчет за услуги
- Но документов приемки-передачи нет!
По продаже насоса:
- Нет документов о покупке насоса
- Отсутствуют документы подтверждающие факт доставки
- Оплата по одному счету, документы по другому
Банки регулярно запрашивают документы для подтверждения сделок, и важно знать, что именно запрашивает банк по 115-ФЗ, чтобы оперативно предоставлять полный пакет документов.
Проверка материально-технической базы
Сбербанк проверил, есть ли у ИП ресурсы для работы.
Что было у ИП:
- 2 грузовика (документы в порядке)
- Погрузчик, экскаватор, снегоочиститель (документы неполные)
Чего не было:
- Сотрудников (говорил, что нанимает за наличку, но документы отсутствуют)
- Уплаты НДФЛ (если есть сотрудники, где налоги?)
- Соответствия между техникой и штатом
Налоговые нарушения: последний гвоздь в крышку гроба
И тут началось самое страшное для любого предпринимателя — проблемы с налогами.
ИП работал на ЕНВД, но:
- В декларации указал 1 единицу техники, а работал 4-мя
- Не платил налоги со счета
- Получал деньги за услуги, не входящие в ЕНВД
- Не предоставил других деклараций
Логично что банк сделал вывод: сомнительные операции налицо, клиент уклоняется от налогов.
Итоговый вердикт банка
Сбербанк квалифицировал операции как подозрительные по следующим критериям:
- Нет обычных расходов для бизнеса
- Высокорисковые операции — 96,16%
- Транзитный характер всех поступлений
- Отсутствие первичных документов
- Несоответствие ресурсов объему работ
- Неуплата налогов
Финал истории: суд не помог
ИП обратился в суд, но проиграл во всех инстанциях (дело А24-45/2021). И это неудивительно — с таким качеством документов и при неуплате налогов шансов на победу не было.
Выводы для всех нас
Оформляйте отношения с контрагентами заблаговременно, чтобы по запросу банка вы смогли оперативно предоставить документы подтверждающие источники происхождения денежных средств. Банки не дремлют, финансовый мониторинг становится все изощреннее. Поэтому лучше сразу делать все правильно, чем потом годами судиться и доказывать свою невиновность.
Если уже «нашла коса на камень» и банк не слышит вас, обращайтесь за услугами по разблокировке счета по 115-ФЗ. У нас большой опыт взаимодействия с банками и многолетняя положительная судебная практика.
Берегите себя и свой бизнес! И помните: в мире 115-ФЗ лучше быть параноиком, чем оптимистом.
