Федеральный закон № 115-ФЗ от 07.08.2001
Если кратко, то Федеральный закон № 115-ФЗ от 07.08.2001 — основа законодательной системы, направленной на предотвращение отмывания средств, полученных незаконным путем, а также на борьбу с финансированием террористической деятельности. Нормативный акт вступил в силу 7 августа 2001 года и обязателен для всех финансовых организаций и кредитных учреждений, действующих на территории России.
В соответствии с положениями, которые прописаны в данном документе, банки обязаны отслеживать и анализировать операции своих клиентов. Это правило относится как к частным лицам, так и представителям бизнеса. Если возникнут подозрения, что были нарушены требования, финансовая организация имеет полное право приостановить проведение транзакций, запросить обоснование и подтверждающие документы, а при необходимости даже прекратить обслуживание такого “нарушителя”. Чтобы избежать блокировок и ограничений, важно соблюдать правила и избегать действий, которые могут вызвать сомнения у службы финансового мониторинга.
Что такое закон 115-ФЗ простыми словами
ФЗ № 115 направлен на предотвращение отмывания преступных доходов, спонсирования террористических организаций и финансирования иных противоправных действий. Он обязывает субъекты финансового рынка проверять законность получения средств, подтверждать правомерность сделок и, при необходимости, информировать государственные органы о подозрительных действиях.
Для предпринимателей важно знать, как правильно легендировать сделки по 115-ФЗ, чтобы избежать ненужных вопросов со стороны финансового мониторинга.
Во всех банках организованы специальные службы, которые занимаются внутренним мониторингом. Сотрудники таких отделов отслеживают финансовую активность клиентов, анализируют их действия и, при наличии подозрительных моментов, подают информацию в Росфинмониторинг — уполномоченный орган финансового контроля. Невыполнение этих обязанностей грозит банку штрафами или лишением лицензии.
Можно ли избежать последствий? Несмотря на то что сам закон № 115-ФЗ не предусматривает прямой административной или уголовной ответственности для клиентов банков, это вовсе не означает, что за нарушение его норм не последует никаких последствий. Отсутствие санкций в тексте закона не освобождает от ответственности нарушителя в рамках других нормативно-правовых актов.
В соответствии со статьей 8 Федерального закона № 115-ФЗ, если имеются подозрения, которые подтверждены какими-то фактами, Росфинмониторинг вправе направить собранные материалы в государственные органы, уполномоченные на проведение соответствующих проверок. Такие действия осуществляются строго в рамках полномочий, определенных Уголовно-процессуальным кодексом РФ, а также положениями закона от 12 августа 1995 года № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности». Помимо этого, по собственной инициативе или по официальному запросу, данные могут быть переданы в налоговые органы.
Почему банк может заблокировать счёт
Дополнительно, в рамках реализации своих надзорных функций, Росфинмониторинг ведет специализированный список криптовалютных идентификаторов — адресов, по которым были зафиксированы подозрительные транзакции. Если существуют разумные основания полагать, что движение средств по этим адресам может быть связано с преступной деятельностью, включая отмывание средств и финансирование террористических структур, такие адреса подлежат мониторингу и отражаются в реестре подозрительных. Это позволяет системно отслеживать потенциально незаконные операции в цифровой среде.
Операции с крупными суммами
Распространенное заблуждение якобы не все банки применяют нормы 115-ФЗ. Это неправда. Закон обязателен для всех. И нет фиксированного лимита суммы, начиная с которой операции подлежат такому контролю. Оценка происходит на основе поведенческих действий клиента.
Если вы столкнулись с блокировкой, важно понимать конкретные причины заморозки расчетного счета по 115-ФЗ и знать, как оперативно реагировать в такой ситуации.
Например, если частное лицо регулярно получает крупные суммы на карту — это можно расценивать как предпринимательскую деятельность, но без обязательной регистрации. Такие действия могут противоречить Инструкции ЦБ РФ № 204-И, согласно которой физическим лицам разрешено использовать текущие счета только для личных, некоммерческих нужд.
Кроме того, статья 6 Закона № 115-ФЗ содержит перечень операций, подлежащих обязательному контролю — это сделки на сумму от одного миллиона рублей, включая покупку валюты, инвестиции в ценные бумаги, приобретение драгметаллов и прочее.
Важно помнить, что использование счета для сомнительных операций может привести не только к блокировке, но и к уголовной ответственности, например, по статье 187 УК РФ, которая с 2025 года предусматривает серьезные наказания за дропперство.
Подозрительная активность клиента
Согласно Положению ЦБ РФ № 375-П от 02.03.2012 (пункт 6.3), банки обязаны реагировать на следующие действия:
Работа с недобросовестными контрагентами
- клиент регулярно совершает такие сделки, которые не соответствуют его деятельности
- отказывается предоставлять информацию по запросу
- проводит операции с криптовалютой или иными цифровыми активами
- банк уже блокировал операции клиента ранее, а документы, подтверждающие законность действий, не были предоставлены
- данные о клиенте невозможно обновить, поскольку с его стороны нет никаких действий или, напротив, он препятствует этому процессу
- присутствуют другие причины, которые банк рассмотрел самостоятельно
Методические рекомендации Банка России (№ 18-МР, № 19-МР от 2017 года) уточняют дополнительные поводы для проверки:
Неуплата налогов и взносов
- снятие наличных на сумму свыше 30% от оборота
- ежедневное снятие денег сразу после их зачисления на счет
- операции с контрагентами имеющие признаки транзитных
- отсутствие выплат сотрудникам с расчетного счета
- отсутствие обязательных платежей, таких как налоги и взносы
- отсутствие затрат на оплату аренды помещения, офиса и прочих сопутствующие расходы
Как банки проверяют операции по 115-ФЗ
Если специалист внутреннего контроля сомневается в законности проводимой операции, он имеет право:
- запросить документы, подтверждающие правомерность сделки
- ограничить дистанционное банковское обслуживание (ДБО)
- приостановить транзакцию по счету или отклонить проведение операции
- сообщить об операции в Росфинмониторинг
- прекратить сотрудничество с клиентом, дважды отказавшимся от предоставления данных.
- отказать в открытии счета при наличии подозрений
Формальный список требуемых документов при таких ситуациях не закреплен в законе. Банк сам определяет что потребовать от клиента в каждом конкретном случае для подтверждения законности операции.
Обязаны ли банки предупреждать о блокировке? В законе не прописано требование о том, что банк должен уведомлять клиента заранее о возможной блокировке. Однако в официальном письме, содержащем запрос документов, обычно указывается возможная приостановка операций в случае отказа предоставить запрошенные сведения.
Что делать, если счёт уже заблокировали
В случае, если банк заблокировал выполнение операций по вашему счету, первым делом необходимо подтвердить легальность проводимых финансовых действий. Для этого следует как можно скорее направить в адрес кредитной организации запрошенные документы, которые поясняют правомерность транзакции, а при необходимости дополнительно предоставить устные пояснения представителю службы финансового мониторинга.
Когда клиент предоставляет все требуемые бумаги, подтверждающие суть и законность сделки, банк снимает ограничение. К примеру, если индивидуальный предприниматель перечислил большую сумму частному лицу, но в назначении платежа отсутствуют конкретные пояснения такой транзакции, банк вправе приостановить перевод. Чтобы восстановить проведение операции, предпринимателю потребуется предоставить копию договора с подрядчиком и иные подтверждающие документы. Если предоставленные документы позволят банку снять возникшие подозрения, операция будет выполнена.
В соответствии с пунктом 10 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, банк или иная кредитная организация вправе временно приостановить проведение операций по счету клиента на срок, не превышающий пяти рабочих дней. Если в течение указанного периода от Росфинмониторинга не поступит соответствующего распоряжения или иного решения, финансовое учреждение обязано восстановить доступ к счету и возобновить выполнение всех ранее приостановленных транзакций.
Какие документы запрашивает банк
Банки вправе затребовать различные документы, в том числе:
- контракты, счета, акты, ТН или УПД;
- налоговые декларации;
- отчетность по форме 6-НДФЛ;
- сведения о штатной численности;
- выписки по другим счетам;
- чеки, платежные документы, объяснения.
Дополнительно могут запросить письмо с описанием экономического смысла сделки и отзывы о контрагентах. Банк рассматривает пакет документов до 7 рабочих дней и информирует клиента о результатах.
Что будет, если не предоставить документы
Если компания или предприниматель не предоставит информацию, банк решит, что клиент уклоняется от проверки и может быть вовлечен в нелегальные операции. В этом случае:
- будет ограничено дистанционное банковское обслуживание;
- банк может отказать в списании или зачислении денег на счет;
- могут быть отклонены заявки на открытие счета;
- возможен отказ в дальнейшем обслуживании и расторжение договора.
Как избежать блокировки счёта
Задача финансовой организации — не осложнять жизнь предпринимателю, а обеспечить соблюдение требований Федерального закона № 115-ФЗ. Основная цель — предотвратить незаконные операции и обеспечить прозрачность денежных потоков. Банки не заинтересованы в блокировках без оснований, но обязаны реагировать на потенциальные риски.
Что важно запомнить
Чтобы исключить или снизить вероятность заморозки счета или запросов о происхождении средств, юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям стоит придерживаться ряда практических рекомендаций:
1. Проводите проверку контрагентов. Прежде чем начать сотрудничество с новой организацией или ИП, проверьте ее благонадежность:
2. Оповещайте банк о смене ОКВЭД. Если вы расширяете или меняете направление деятельности, не забудьте внести соответствующие изменения и уведомить об этом обслуживающий банк. Это повысит уровень доверия со стороны финучреждения.
3. Используйте расчетный счет строго по назначению. Расходы, связанные с ведением бизнеса, такие как аренда, закупка материалов, оплата услуг в обязательном порядке должны проводиться через расчетный счет компании или ИП. Это сигнал банку, что деятельность действительно ведется.
4. Четко указывайте назначение платежей. Не допускайте размытых формулировок. Указывайте четко назначение перевода, например: «Оплата по договору № 45 от 12.04.2025 за поставку оборудования». Это избавит от дополнительных вопросов со стороны финансовой организации.
5. Подкрепляйте операции подтверждающими документами. Для любой финансовой транзакции должна быть юридическая основа. Это договор, акт, счет-фактура, чек. Такой подход докажет законность и деловую обоснованность операций.
6. Следуйте нормам налогового законодательства. Своевременная сдача отчетности, уплата налогов и взносов — ключ к благоприятным отношениям с банком и государством. Наличие нарушений может вызвать повышенное внимание.
Когда вам потребуется юридическая помощь по 115-ФЗ, смело обращайтесь в Compliance Group — мы точно знаем как вам помочь!
